Q1:购买图书怎么报销？是否需要做固定资产？
A:项目负责人必须确定项目中有图书购置费预算，才能至图书馆办理图书资产入库手续。
a) 预算编号为A1B1G2开头的项目购买图书,一律须至图书馆办理图书资产入库手续。
b) 预算编号A4C1DJ开头的项目购买图书,单张购书发票总金额达到 1,000 元 以上（含）或发票中有图书单价达到 500 元以上（含）的，购书者须及时至图书馆办理图书资产入库手续。
c) 预算编号E3EJEJT开头的项目购买图书, 图书单价达到 800 元以上（含）的，购书者须及时至图书馆办理图书资产入库手续。
d) 购买用于集体发放的政治学习业务培训资料等，此类图书需附上发放签收单可直接到财务处按规定办理报销手续。
Q2:国内差旅报销时补贴怎么拿？
A:飞机/高铁/火车等出行时，凭住宿费发票可获得（住宿天数+1）天的餐补和交通补贴。
在飞机/高铁/火车上过夜的，可按+1天计算补贴；如果当天来回，可拿1天补贴；若住宿费发票没有写明天数，可提供有住宿天数流水的清单，如果发票上既没有写明天数，也无法提供住宿天数流水清单，只能按一天计算补贴，也只能按出差住宿费标准报销一天的住宿费。
自驾出行的，仅科研项目可凭住宿费发票获得补贴，其他项目则没有补贴。
Q3:报销劳务费时，临时聘用人员备案表什么时候需要附？
A:科研项目给校外人员发放劳务费时需要附临时聘用人员备案表，其他项目暂时不需要。
特别提示：科研项目发放专家咨询费（或发放劳务费对象为上海电机学院的在读研究生（需注明）），也无需附临时聘用人员备案表。
报销专家咨询费时，上海电机学院报销单上报销事由一栏和劳务费发放人员信息表勾选需一致为专家咨询费。
Q4:多少金额以上需要附合同/明细清单？
A:制作费测试费加工费广告费等内容的发票，单笔或同一批业务发票金额 1000元（含）至1万元的，需要提供服务商盖章（红章）的有效清单,1万元（含）以上的，需要附合同。
外协外购材料设备书籍等，金额超过2万元（含）的需要提供合同。
印刷费发票，1000元（含）至1万元的需附有效清单，1万元（含）以上至采购限额标准以下，需附有效清单和合同（或协议）；单笔或同一批业务的印刷费，达到采购限额标准以上需按招投标规定执行。
附合同的报销单，需要额外注意：合同的签订日期应在发票日期之前，且合同信息需要全部填写完整。
Q5:市内交通费怎么报销？
A:为规范交通费报销，原则上，地铁票最多只能有两张连号，打车票不能连号。线上打车需附行程单，原则上，行程中涉及娱乐场所（或游乐场）的发票则不能报销，若涉及非公务场所则需注明调研地点。如单张发票行程异常需做出合理说明。
一次报销的地铁票大于30张或打车票大于10张需额外附交通明细。
Q6:多少金额需要做固定资产？
A：1.固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在1000元及以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。购买符合固定资产标准的设备需要完成资产登记入账后再予以报销。固定资产分类请参照《中华人民共和国国家标准GB/T14885-2022固定资产等资产基础分类与代码》，若对货物属性（是设备还是材料）的界定上存在争议，由资产管理处予以认定，提供无需做固定资产的说明。
2.使用横向项目经费购置固定资产，若在项目合同补充合同条款中明确约定产权归委托方或委托方指定的其他单位，无需办理固定资产登记手续，相关报销票签经科技处认定，签字盖章，并附项目合同补充合同复印件可办理报销手续。
3.若一张发票同时含固定资产与其他材料，则固定资产的金额（含税）做资产，填写资产报销（登记）单，剩余金额填写用款申请单，两张报销票签后附一张发票同时办理报销即可。
Q7:多少金额需要财务处负责人，分管校领导总会计师审批？
A:部门经费支出在5万元（含）至20万元以下需要分管校领导签字；经费支出在20万元（含）以上，需要分管校领导财务负责人及总会计师签字。
三公经费支出在1万元—3万元（含）以下需要分管校领导签字；经费支出在3万元以上，需要分管校领导财务负责人及总会计师签字。
特殊业务事项：因部分经常性业务存在标准固定风险较低付款时间紧急等特点，此类业务仅需分管校领导签字，无需财务负责人及总会计师签字。此类业务有：面向学生发放的困难补助奖助学金水电煤物业费通勤班车和安保费等。
科研项目经费审批实行项目负责人制度，按科研管理办法执行。
Q8:科研项目进项税发票要抵扣怎么办，什么情况可以抵扣？
A:首先，科研项目立项时开具的发票为增值税专用发票才可以抵扣进项税额，且此项目中累计抵扣进项税额不能超过销项税额。另外抵扣的发票也必须是增值税专用发票，且只能全额抵扣，不可选择抵扣部分金额。
若为纸质发票，报销时需要附上发票抵扣联；若为电子发票，报销时需要多打印一份发票用于抵扣。抵扣用发票无需粘贴，额外夹在报销单最上方，并在报销单上注明需要抵扣，否则默认不予抵扣。
Q9：我要发论文，杂志社要求先付款后开票，并且不能刷公务卡怎么办？
A：报销版面费有两种方式：a.经办人使用自己的银行卡（可为非公务卡）转账至杂志社，收到杂志社的发票后，附上支付记录（转账记录截图）及论文录用通知等，走正常报销程序即可；b.经办人办理“个人借款”，由学校公对公转账至杂志社，经办人收到发票后(连同录用通知等)在报销系统内办理冲账业务即可。
Q10:项目有国外出差需求，应该怎么操作？
A:①通过国际交流与合作处申请因公出国（境）任务批件，根据国际交流与合作处的指导填写预算审批意见表分别由国际交流与合作处和财务处审核后作为报销时的附件。②向财务处预算管理科申请因公出国（境）预算并向工作人员申请完成会计科目设置。③准备好材料（如下表所列），进行网上预约（用款申请单）后到财务大厅办理报销手续。
1.上海市人民政府出国赴港澳任务批件
2.护照（包括签证和出入境记录）复印件
3.因公临时出国（境）任务和预算审批意见表
4.因公临时出国（境）任务结算表
5.因公临时出国（境）费用伙食公杂费发放清单
6.中国银行外汇牌价（以中行折算价为经费兑换即时汇率）
7.国际机票行程单与查验单（政府采购机票管理网站或政府采购定点机票销售机构购买）
8.境外住宿费发票（发票应注明住宿天数人数单价等信息）
9.签证保险费等发票
10.支付凭证（有境外银行付汇交易账单的，报销时应提供付汇交易账单作为报销附件）
11.境外票据应翻译主要内容，包括支付人（或单位）收款人（或单位）支付事项支付金额及日期等
